Налоговая накрыла ндс-махинаторов

Налоговая милиция обнаружила факт незаконного возмещения из бюджета налога на добавленную стоимость.

Сотрудники управления налоговой милиции ДПА в Черниговской области в ходе операции «Фирма» обнаружили факт преступления со стороны граждан Украины, которые занимались перечислением безналичных денежных средств.

Перечисление осуществлялось за якобы приобретенные товарно-материальные ценности из текущего банковского счета действующего субъекта хозяйственной деятельности на текущие банковские счета предприятий нашего государства.

В дальнейшем эти средства снимались наличностью и возвращались к рукам «махинаторов», обеспечивая тем самым искусственное право этого предприятия на безосновательное формирование налогового кредита из НДС и валовых расходов из налога на прибыль предприятий.

Также милиционерами-налоговиками установлено, что задействованные предприятия зарегистрированы на подставные лица. Фактически финансово-хозяйственную деятельность вышеупомянутые предприятия не осуществляют, а используют для незаконного перевода денежных средств в наличность и обеспечение искусственного права предприятий – легальных налогоплательщиков на формирование налогового кредита из НДС и валовых расходов из налога на прибыль предприятий.

Относительно лиц возбуждено уголовное дело за признаками преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 Криминального кодекса Украины. Ведь, преднамеренное уклонение от уплаты налогов на добавленную стоимость и на прибыль на общую сумму 1 млн. 651 тисс. грн. согласно статье 212 Криминального кодекса Украины квалифицируется как непоступление в бюджет средств в особо крупных размерах.

С целью возмещения нанесенных государству убытков установлено имущество предприятия на общую сумму около 1 млн. грн., на расчетном счете заблокированные средства в сумме около 16 тис. грн. Решается вопрос о наложении ареста.

Досудебное следствие длится.

Отдел массово разъяснительной работыно обращений граждан ДПА в области